2024.02.04 2024.02.21

NISAのデメリットはなんですか？

taku7983

記事内に商品プロモーションを含む場合があります

Contents

NISAのメリット・デメリット

NISAは2014年に、長く続く低金利で資産形成がきびしい中、金融資産を「貯蓄から資産形成」へシフトするために導入された国の制度です。イギリスのISA（個人貯蓄口座）という制度を参考に、日本版ISAでJapanISA　JISAではなく、NipponISA　NISAと名づけられたようです。

NISAの最大のメリットは運用収益に対して税金が非課税となる点です。（つみたてNISAも非課税に関しては同じです）

例えば銀行で定期預金を解約した時、利息（収益）に対して、20.315％の税金が引かれますね。証券会社で株を買って、儲けが出ても同様に20.315％の税金が引かれます。

このように運用収益に対しては税金がかかるのですが、この税金がすべて非課税になるのがNISAです。（銀行の預金はNISAの対象外です）投資をするにあたって、運用益に対しての税金は大きな負担ですから活用しないともったいない制度です。

メリットはあっても、大きなデメリットはないと考えていいでしょう。但し、注意点はいくつかあります。

証券会社で株式や投資信託を保有する場合、特定口座・一般口座（課税口座）とNISA口座（非課税口座）のいずれでも保有することができます。特定口座や一般口座で保有している場合、売却した時の売買損益は口座内で損益通算できます。

例えば、

①特定口座で保有しているA株式で１５万円の損失がでて、B株式では１０万円の利益がでた場合、損益通算ができ、マイナス１５万円をプラス１０万円で相殺し、５万円の損失となって、所得は０円になり税金がかかりません。

②NISA口座で保有しているA株式で１５万円の損失、特定口座で保有しているB株式で１０万円の利益がでた場合、損益通算ができず、特定口座で保有しているB株式に税金がかかってしまいます。

今はNISAを始めようとしているところなので問題ありませんが、今後特定口座での運用も始めた場合、覚えておかれるといいでしょう。

NISAでは、投資のタイミングや金額は年間上限額の中で自由に選べます。年間１２０万円が上限ですから、２０万円投資信託購入後、一旦その全ての２０万円を売却し、新たに１００万円株式を購入することも可能です。

但し、投資上限額１２０万円は購入額で管理されるため、３０万円購入　２０万円売却　５０万円購入の後、６０万円購入すると差引１２０万円になるので、可能なように思いますが、売却した金額を差し引くことはできません。

あくまで購入金額合計で考えますから、３０万円、５０万円、６０万円の合計は１４０万円となるため最後の６０万円は全額NISAで購入することができず差分の４０万円のみNISA口座で購入し、NISAの枠からはみ出した２０万円は特定口座での買い付けとなります。

１年間の投資可能額は注意が必要ですね。

まとまった資金を使い短期で利益を上げることを目標にする方は「NISA」の方が適していますが、柳原さんのように投資初心者で運用商品に何を選んだらいいのか、どんなタイミングで売買したらいいのか自信のない方には不向きかもしれません。

心ない金融機関の勧誘で、せっかくのご自身の資金を目減りさせてしまった例も多々あります。これから投資を始めようと考える方は、少額から、積立てで資産形成をしていく、「つみたてNISA」から始められることをお勧めします。

１年間の投資額は４０万円とNISAと比較すると３分の１ですが、非課税期間が２０年ですから、結果として非課税で運用できるお金は８００万円となりNISAの６００万円を上回ります。

さらに「つみたてNISA」は、運用商品が金融庁厳選の１４１本（H30.2.2現在）の投資信託に絞られていますし、「売買手数料」がかかりません（ETFは手数料がかかる商品もあり）。運用中にずっとかかっていく「信託報酬手数料」も非常に安く抑えられています。

合わせて読みたい

ABOUT ME